验收商品：
验收管理员首先需要比较所验收商品与订购单上的要求是否相符，然后盘点商品并检查商品有无损坏。
验收管理员对已收货的每张订购单编制一式多联、预先按顺序编号的验收单。
验收管理员将商品送交仓库或其他请购部门时，应取得经过签字的收据，或要求其在验收单的副联上签收。
验收管理员应将验收单其中的一联送交应付凭单部门。
编制订购单：
采购部门负责编制订购单，发出订购单。
采购部门只对经过恰当批准的请购单编制订购单。
采购部门对经过恰当批准的请购单发出订购单，询价后确定最佳供应商，但询价与确定供应商的职责应当分离;对于大额、重要的采购项目，应采取竞价方式来确定供应商。
采购部门收到请购单后，对金额在人民币××元以下的请购单由采购经理负责审批;金额在人民币××元至人民币××元的请购单由总经理负责审批;金额超过人民币××元的请购单需经董事会审批。
采购信息管理员根据经恰当审批的请购单编制连续编号的订购单。
在采用自动化信息系统的被审计单位，通过将经审批的请购单信息输入系统，系统将自动生成订购单。每周，采购信息管理员核对本周内生成的订购单，将请购单和订购单存档管理，对任何不连续编号的情况进行检查。
制定采购计划：
生产、仓库等部门定期编制采购计划。
经部门负责人等适当的管理人员审批后提交采购部门，具体安排商品及服务采购。
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