商业银行风险管理是运用风险控制手段和方法,对在经营过程中所承受的风险进行识别、计量、监测和控制的行为过程。

我国商业银行的风险管理流程主要包括以下几个环节:风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。

风险识别

风险识别是商业银行根据外部形势变化和自身发展战略及经营状况,识别出可能影响其战略实施或经营活动目标的潜在风险,并分析引起风险事件原因的过程。

风险识别包括识别风险和分析风险两个环节。

风险计量

风险计量是指在风险识别的基础上,对各种风险进行定量分析,计算损失发生的概率和损失的大小,是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础和关键环节。商业银行应根据不同的业务性质、规模和复杂性,对各类风险选择适当的计量方法,基于合理的假设前提和参数,计量承担的所有风险。风险计量有助于商业银行分析和评估风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度,从而准确确定风险水平。

风险监测

风险监测是指商业银行通过各种监控技术,动态捕捉风险指标的异常变动,判断其是否已达到引起关注的水平或已超过阈值。

风险监测包括两个方面:

监测各种可量化的关键风险指标(KRI)以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势,确保在风险进一步恶化之前识别出来;

报告商业银行所有风险的定性、定量评估结果,以及所采取风险管理、控制措施及其质量和效果。风险监测和报告过程看似简单,但要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险发展状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。

风险控制

商业银行风险控制可以分为事前控制和事后控制。

事前控制:银行在开展经营活动之前制定一定的标准或方案,避免风险超过自身承受能力或提前采取一定的风险防范措施,主要方法包括限额管理、风险定价和制定应急预案等。

事后控制:银行根据所承担的风险水平和风险变化趋势,采取一系列风险转移或缓释工具来降低风险,主要方法包括风险缓释或风险转移、重新分配风险资本、提高风险资本水平等。