中级经济法高频考点：非公开发行公司债券

非公开发行公司债券

1. 非公开发行的公司债券应当向“合格投资者”发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，每次发行对象不得超过200人。

【相关链接】上市公司非公开发行股票的发行对象不得超过10名。上市公司非公开发行股票，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

2. 非公开发行的公司债券仅限于在“合格投资者”范围内转让；转让后，持有同次发行债券的“合格投资者”合计不得超过200人。

【解释】发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5％的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受“合格投资者”资质条件的限制

3. 非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露。

【相关链接】公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级。

4. 非公开发行公司债券无须经中国证监会核准。

【相关链接】（1）公开发行公司债券应当经过中国证监会核准；（2）仅面向“合格投资者”公开发行的，中国证监会简化核准程序。

5. 非公开发行公司债券，募集资金应当用于“约定”的用途。除金融类企业外，募集资金不得转借他人。

【相关链接】公开发行公司债券，募集资金应当用于“核准”的用途。除金融类企业外，募集资金不得转借他人。

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