差旅住宿费补助没发票怎么做凭证?
差旅费报销单上有出差的误餐补贴，不需要发票，直接按照你们公司的规定按每天的标准乘以天数就可以了。每个单位的伙食补贴标准不一样，不同的城市也不一样，你要是不放心，可以把你公司的关于出差补助的规定复印一份，贴在凭证后面，一般税务局看你是按照公司规定的就行了。
差旅费的进项税可以抵扣吗?
有些可以抵扣，有些不可以抵扣，比如乘坐公共交通工具取得的票据的进项税额是无法抵扣的。
根据财税[2016]36号文，购进的旅客运输服务的进项税额不得从销项税额中抵扣，所以如果乘坐公共交通工具取得的票据的进项税额是无法抵扣的。但如果驾驶公司自有车辆出差，就不属于购进旅客运输服务，行驶过程中花费的汽油费、停车费、通行费等，如果能取得增值税专票，其进项都可以抵扣。如果是租车出行的话，车子租赁17%的税款也能参加抵扣了呢。一定不要忘记开“增值税专用发票”!
营改增后，住宿服务适用6%税率，如果购入的住宿服务是用于员工因公出差，若能取得增值税专用发票，适用一般计税方法的公司是可以从销项税额中抵扣的。
营改增后报销指南，整理了一个，希望有用。(发票都是增值税专用发票)
会议费：可以抵扣进项税。
业务招待费：不可以抵扣进项税，“餐费”不可以抵扣进项税。
差旅费：酒店住宿费可以抵扣进项税，车票和餐费不可以抵扣进项税。但是过路费和租车，可以抵扣。
培训费：培训发生的住宿、培训费可以抵扣进项税。
办公品、低耗和电子耗材：可以抵扣。
福利费：用于福利而购买的商品不可以抵扣进项税，所以不用在意开什么发票了。
广告费：可以抵扣。
修理费：可以抵扣。
水电费：记得去电网和自来水公司换专票，可以抵扣。
租赁费：可以抵扣。ps：汇总开具增值税专用发票，必须同时取得防伪税控系统开具的《销售货物或者提供应税劳务清单》，否则不可以抵扣进项税哦。例如办公用品、低耗等，开具“货物一批”的专票，如果没有清单，是不可以抵扣的，要注意。
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