老板朋友帮忙代交社保和个税的钱怎么记账

根据工资汇总表中职工所在部门岗位计提工资和公司缴费的社保时。

借:管理费用;贷:应付职工薪酬——工资——社会保险。

代扣由个人缴费的社保时。

借:应付职工薪酬——工资。

贷:其他应付款—社会保险。

发工资时根据扣除社保等的净值。

借:应付职工薪酬-工资。

贷:现金 。

上交社会保险时。

借:应付职工薪酬——社会保险。

其他应付款—社会保险。

贷:银行存款 /现金。

公司代扣代缴社保如何做账?

公司代扣代缴社保:

发工资时

借:应付职工薪酬

贷:其他应付款-个人社保

贷:现金或银行存款

付社保金

借:管理费用-社保费

借:其他应付款-个人社保

贷:银行存款-**行

我公司帮别的公司代缴社保、个人所得税,请教:账务上怎样处理?

1、代缴社保、个税时,根据社保缴费单复印件、缴税复印件入账

借:其他应收款–XX公司(社保及个人所得税)

贷:银行存款

2、收回代缴款时,要给对方公司开收据,根据收据入账

借:银行存款(或现金)

贷:其他应收款–XX公司(社保及个人所得税)